ما هي الفائدة المركبة؟

مفهوم الفائدة المركبة

يبحث بعض الأفراد على مصدر للتمويل لتحقيق أهدافهم، فيلجأ إلى الاقتراض من البنوك التي تُحقق إيراداتها من الفوائد المُسْتحقة على القروض الممنوحة للمُقترضين، وتكون بالنسبة للمُقترض التكلفة النقدية الناتجة عن اقتراض الأموال، ومن جهة أخرى يقوم بعض الأفراد باستثمار مبلغ كوديعة لدى البنك للحصول على عائد من هذا الاستثمار، وفي الحالتين تُسمى فائدة، ويُعبر عنها بنسبة مئوية سنوية.

والفائدة المركبة هي الفائدة المُستحقة على قيمة القرض أو الوديعة الأساسية، وتتمثل بجميع الفوائد المتراكمة من الفترات السابقة عليه، وهذا ما يميز الفائدة المركبة فهي تؤدي إلى زيادة في قيمة المبلغ بوتيرة أسرع من الفائدة البسيطة .

كيفية احتساب الفائدة المركبة

يتم احتساب الفائدة المركبة على المبلغ الأصلي للقرض في السنة الأولى، ثم يتم إضافة الفائدة للسنة الأولى على المبلغ الأصلي للقرض لاحتساب فائدة السنة الثانية، ثم يتم إضافة الفائدة للسنة الثانية على المبلغ المتراكم للقرض (قيمة القرض فائدة السنة الأولى) لاحتساب فائدة السنة الثالثة، وتتكرر هذه العملية حتى نهاية مدة القرض، والمثال التالي يوضح طريقة احتساب الفائدة المركبة.

مثال على احتساب الفائدة المركبة

لاحتساب فائدة مركبة على قرض بقيمة 100,000 دينار أردني، وبفائدة سنوية مركبة 5%، خلال ثلاث سنوات يكون كما يلي:

قيمة الفائدة في نهاية السنة الأولى = 100000 × 5% = 5000 دينار أردني .
قيمة القرض في بداية السنة الثانية= 100000 5000 = 105000 دينار أردني .
قيمة الفائدة في نهاية السنة الثانية = 105000 × 5% = 5250 دينار أردني.
قيمة القرض في بداية السنة الثالثة = 105000 5250 = 110250 دينار أردني .
قيمة الفائدة في نهاية السنة الثالثة = 105000× 5% = 5512.5 دينار أردني .
قيمة القرض المستحق في نهاية السنة الثالثة= 110250 5512.5 = 115762.5 دينار أردني .

أنواع الفائدة

تستخدم المؤسسات المالية والبنوك نوعين رئيسيين من الفائدة على القروض أو الودائع وهي:

الفائدة المركبة: الأكثر استخداماً وهي الفائدة المدفوعة على قيمة القرض أو الوديعة بالإضافة للفوائد المتراكمة من الفترات السابقة.
الفائدة البسيطة: هي سعر محدد على قيمة القرض في الأساس، تُدفع من قبل المُقترض نتيجة استخدامه المال.

العوامل التي تؤثر على احتساب الفوائد

عند احتساب الفائدة من قبل المؤسسات المالية والبنوك تأخذ بعين الاعتبار بعض العوامل التي تؤثر على احتساب ونوع الفائدة وهي:

تكلفة الفرصة، وهي التكلفة الناتجة عن عدم قدرة المُقرض على توفير قيمة القرض.
نسبة التضخم المتوقعة.

مخاطر عجز المُقرض على تسديد قيمة القرض بموعد الاستحقاق.

مدة القرض.
التغيير المتوقع في أسعار الفائدة بشكل عام.
سيولة القرض.

استخدامات الفائدة المركبة

تُستخدم الفائدة المركبة في عدة أنواع من القروض كالآتي:

يستفيد المُقترض بعملية الرهن العقاري ذي الفائدة المتغيرة في ظل بيئة أسعار الفائدة المتناقصة، وبالمقابل إذا ارتفعت أسعار الفائدة سترتفع الأقساط المستحقة بشكل حاد.
تتناسب الفائدة المتغيرة إذا خطط المُقترض لرهن عقاري إعادة التمويل على المدى القصير، وكلما زادت مدة التخطيط للحصول على الرهن العقاري زادت الخطورة.
تستخدم في حالة قرض السيارة أو القرض الشخصي، حيث يسمح للمقترض بدفع أقساط شهرية ثابتة.
يلجأ من لديهم موارد مالية محدودة ومستقرة، إلى الرهن العقاري لمدة 30 عامًا؛ لأنه يسمح لهم بالتخطيط بشكل أدق لمدفوعاتهم.

الفرق بين الفائدة البسيطة والفائدة المركبة

يتوجب على الفرد فهم الفرق بين الفائدة البسيطة والفائدة ا لمركبة قبل الحصول على القرض؛ ليتمكن من تحقيق أهدافه بأقل التكلفة، وفيما يلي الاختلافات بينهما:

يكون معدل الفائدة البسيطة ثابت ولا يتغير طيلة مدة القرض، أما معدل الفائدة المركبة فإنه يتغير بناء على تغير سعر المؤشر الأساسي في السوق، فإذا ارتفع المؤشر سيؤدي إلى ارتفاع القسط الشهري المستحق.
يبقى قيمة القرض ذو الفائدة البسيطة ثابتًا طوال مدته بالكامل، مع ثبات فائدته، أما القرض ذو الفائدة المركبة فستختلف المدفوعات المتعلقة به حسب التغير بمعدلات الفائدة السائدة في السوق.
يُفضل الأفراد الذين يمتلكون القدرة على التنبؤ القروض ذات الفائدة البسيطة، أما الأفراد القادرين على تحمل المخاطر لتسديد التزاماتهم بسرعة، فيفضلون القروض ذات الفائدة المركبة.
يتم احتساب الفائدة البسيطة على قيمة القرض الأساسي، أما الفائدة المركبة فيتم احتسابها على قيمة القرض مُضافًا إليه الفائدة المتراكمة خلال مدة القرض.
تُعتبر طريقة احتساب الفائدة البسيطة أسهل من طريقة احتساب الفائدة المركبة.
تُستخدم القروض ذات الفائدة البسيطة في القروض العقارية وإقراض المس تهلكين، أما قروض الفائدة المركبة فمن أشهر استخدامتها فوائد البطاقات الائتمانية، والحسابات الاستثمارية.

2023-12-1939مال وأعمال

مزيد من المشاركات

كيفية التصدق عن الميت

حكم التصدّق عن الميت وكيفيّته يجوز للمسلم أن يتصدّق عن الميت، ولا يُشترط لصحّتها أن يكون المتصدّق من أقربائه، أو أبنائه، بل تصحّ من البعيد عنه أيضاً، ويكون التصدّق عن الميت؛ بأن ينوي المتصدّق جعل ثواب هذا العمل الصالح وهذه الصدقة لفلانٍ من الأموات، فقد قال الإمام ابن قدامة رحمه الله: أيّ قُربةٍ يفعلها المسلم، ويجعل ثوابها لميتٍ مسلمٍ نفعته بإذن الله، والأمر في صيغة إهداء الثواب للميت واسعٌ، فالعبرة فيه عائدةً للنيّة، ولكلّ امرئٍ ما نوى. الأعمال التي تنفع الميت ينتفع الميت بعددٍ من الأعمال التي

السفر إلى قطر

السفر إلى قطر للسياحة تُعتبر قطر من أكثر الوجهات السياحية أماناً في العالم، كما تضمّ العديد من المعالم السياحية والأثرية التاريخية المهمّة، حيث يُمكن للسائح الاستمتاع بمحمياتها، وحدائقها الطبيعية، وحصونها التاريخية، ومنتجعاتها، وفنادقها الفاخرة، بالإضافة إلى وجود عدد كبير من المطاعم والمراكز التجارية المميّزة. تتمتّع قطر بطبيعةٍ خلّابة جعلتها تُصنّف كموطنٍ للعديد من العجائب الطبيعية التي لا يُمكن إيجادها إلّا في قطر، ومن أهم هذه المواقع الطبيعيّة؛ خور العديد المعروف باسم البحر الداخليّ،

أساليب الدعم النفسي للأطفال

أساليب الدعم النفسي تساهم وجود الكوارث و الحروب والصراعات في حدوث بعض المشكلات النفسية للأطفال، ممّا يؤثر على النمو النفسي والاجتماعي لديهم، ولا يقتصر الدعم النفسي للطفل في حالات الحروب فقط، فقد يحتاج الطفل إلى الدعم النفسي عند حدوث عنف أو فقدان أحد الآباء أو انفصال الأبوين أيضاً، وعند عدم القدرة على توفير المتطلبات المادية الأساسية للطفل. تُعد الأسرة النواة الأساسية للطفل، والخطوة الأولى في إيصال الدعم النفسي له، فتجعله يصل إلى مرحلة الصحة النفسية، وطبيعة العلاقة بين الآباء والأبناء إمّا تعمل

أكبر مخزون ذهب في العالم

أكبر مخزون ذهب في العالم تمتلك الولايات المتّحدة الأمريكية أكبر مخزون للذهب على مستوى العالم، والذي يُقدّر بحوالي 8,133,500 كيلوغرام من الذهب، حيث اقترحت الولايات المتّحدة الاحتفاظ بالذهب الخاصّ بدول أخرى مقابل مبلغ من المال خلال ذروة نظام التبادل التي انعقدت في بريتون وودز (بالإنجليزية: Bretton Woods)، وأفادت التقارير بأنّ ما نسبته 90% إلى 95% من احتياطيّ العالم من الذهب يوجد في مستودعات أمريكية، ولا زالت الولايات المتّحدة الأمريكية بعد مرور عقود من الزمن تحتفظ بقدر كبير من مخزون الذهب على

من هو مؤلف كتاب رياض الصالحين

الإمام النووي مؤلف كتاب رياض الصالحين الإمام النووي هو محيي الدين يحيى بن شرف النووي، والمُكنّى بأبي زكريا، ولد عام 631هـ في قرية نوى، وهي إحدى قرى حَوْران في سوريا، وهو ابن لأبوين صالحين، ويُشار أنَّه بدأ في حفظ القرآن عندما بلغ العاشرة من عمره، وبدأ بقراءة الفقه على بعض رجال العلم، وفي عام 649هـ ذهب مع والده إلى دمشق؛ وذلك من أجل استكمال تحصيله العلميّ في مدرسة دار الحديث، وسكن بالمدرسة الرواحية التي تلاصق المسجد الأموي، وقد حج مع أبيه عام 651هـ، ثمَّ عاد إلى دمشق، لتلقي العلم من علمائها. من

أضرار سكر ستيفيا

أضرار سكر ستيفيا درجة أمان سكر ستيفيا نوضح فيما يأتي درجة أمان استهلاك سُكر ستيفيا لبعض المراحل العُمريّة: البالغين: يُعدّ استهلاك مُركبات Stevioside و Rebaudioside A غالباً آمناً عند تناولها كمُحلّي للأطعمة، ومن الجدير بالذكر أنّ مُركب Rebaudioside A ينتمي إلى لائحة المُركبات المُعترف بها بشكلٍ عام على أنّها آمنة (بالإنجليزيّة: Generally recognized as safe)، كما تجدر الإشارة إلى أنّه تمّ استخدام مُركب Stevioside بأمان في الدراسات بجرعاتٍ تصل إلى 1500 مليغرامٍ يوميًا لمدة عامين، وعلى الرغم من

نبذة عن كتاب سير أعلام النبلاء

نبذة عن كتاب سير أعلام النبلاء كتاب سير أعلام النبلاء هو كتاب صُنف وتخصص في علم التراجم والسير الذاتية لأبرز الشخصيات الإسلامية من عهد رسول الله صلى الله عليه وسلم ثم الصحابة الكرام رضوان الله عليهم. بذلك فالكتاب يحتوي على توثيق كبير وهائل لقدوات وشخصيات عظيمة من الصحابة الكرام ثم يتطرق الكتاب للحديث عن الخلفاء والقيادات السياسية وأصحاب الملل والنحل والعلوم والفلاسفة فالكتاب بمجمله هو عبارة عن تاريخ ضخم، والكتاب من تأليف محمد بن أحمد بن عثمان بن قايماز الذهبي شمس الدين أبي عبدالله المتوفى عام

أضرار زبدة الشيا للبشرة الدهنية

أضرار زبدة الشيا للبشرة الدهنية هنالك القليل من الأضرار والآثار الجانبية لاستعمال زبدة الشيا على البشرة الدهنية وتكاد تكون نادرة، حيثُ يُمكن أن تسد مسام البشرة ذات الطبيعة المعرضة لحبوب الشباب ، ويمكن علاج هذا التأثير من خلال مزج زبدة الشيا بمكونات أخرى عند استعمالها على البشرة، بالإضافة إلى غسل البشرة جيداً عند استعمال أي منتجات تحتوي على زبدة الشيا النقية. فوائد زبدة الشيا للبشرة تمتاز زبدة الشيا بأنها غنية بالمغذيات المفيدة للبشرة، حيثُ تحتوي على فيتامين ه، والبوليفينول، فيتامين أ، الذي له