ما المقصود بغسيل الأموال

يُطلق على غسيل الأموال اسم تبييض الأموال أيضاً، وهو عبارة عن جريمة اقتصادية ترمي إلى منح الأموال المكتسبة بطريقة غير قانونية، صفة القانونية، وذلك من أجل التصرّف بها دون التعرض لأدنى مسألة قانونية حول من أين مصدر الأموال، وغالبًا الأشخاص من عالم الجريمة بشتى أنواعها إلى غسيل الأموال، وذلك لأنَّ أغلب الأموال التي يحصلون عليها تكون بطريقة غير قانونية، مثل الاتجار بالمخدرات أو الاتجار بالبشر، أو جرائم السرقة والقتل، وتهريب الأسلحة مغيرها الكثير، والجدير بالذكر أن غسيل الأموال يستخدم من أجل التغطية على الجرائم المتركبة، حيث أن البحث عن أصل الأموال دائمًا ما يوقد إلى جريمة من الجرائم التي تم ذكرها سابقًا.

مراحل غسيل الاموال

تتم عملية غسيل الأموال بعدة خطوات متتالية، ويمكن تمثيلها كما يلي:

المرحلة الأولى (Placement)

يقوم المجرم أو الوسيط الذي يقوم بعملية غسيل الأموال بإيداع النقود في أحد الأنظمة المالية الشرعية، مثل الأسهم والحسابات البنكية، ولكن هذه العملية لا تكفي، لكونها سهلة الكشف، حيث أن مجرد التدقيق والسؤال عن مصدر النقود، يؤدي إلى كشف عملية غسل الأموال، ولتفادي هذا عادة ما يقوم الشخص الذي يغسل الأموال باستخدام طرق تضليل، فيمكن أن يصدر فواتير وهمية بقيمة الإيداع، أو أن يضع المال في مشروع يعتمد على النقد، أو حتى يمكن أن يتم تأسيس شركات خارج البلد الذي ينتمي له.

المرحلة الثانية ( Layering)

خلال هذه المرحلة وبعد أن يتم وضع الأموال غير القانونية في نظام مالي قانوني، يبدأ الشخص الذي يغسل الأموال بإجراء حركات قانونية باستخدام النقود، وغالبًا ما يتخذ الأمر شكل حركات شرائية أو حوالات بمبالغ صغيرة نسبيًا بحيث لا يتم الشك بها من قبل المختصين في تتبع غسيل الأموال، وهكذا يمكن نقل مبلغ ضخم عن طريق تفكيكه إلى مبالغ صغيرة، ويمكن عمل هذه الخطوة من خلال شراء العملات الأجنبية ، أو التداول في البورصات الأجنبية،أو حتى شراء عقارات سيارات فارهة ذات قيمة مرتفعة.

مرحلة الثالثة (Integration)

هي آخر مراحل غسيل الأموال، حيث يقوم الشخص الذي يغسل الأموال وعادة ما يكون مجرم أو أحد أعضاء العصابات، بإعادة الأموال إلى الحساب القانوني الخاص به، ويكون ذلك عن طريق عكس العمليات السابقة حتى تأخذ الأموال صفة القانونية، ويكن ذلك من خلال بيع العقارات التي تم شراؤها، أو السيارات أو حتى المجوهرات، كما يمكن تنفيذ هذه الخطوة من خلال وضع موظفين وهميين على قائمة الرواتب، وغيرها من الطرق.

دوافع غسل الأموال

إخفاء الثروات غير القانونية عن أعين السلطات.
تجنّب دفع الضرائب التي تُفرض على الأرباح.
إعادة استثمار الأموال غير المشروعة بهدف زيادة الأرباح.
استعمال الأموال غير المشروعة للقيام بالأعمال التجارية، ومنحها طابعاً شرعياً.

2023-12-174مال وأعمال

مزيد من المشاركات

موضوع عن المدرسة

تعريف المدرسة لغةً واصطلاحًا المدرسة في اللغة هي اسم مفرد مؤنث مشتق من الفعل دَرَسَ، فيقال دَرَسَ في المدرسة: أي تَعَلمَ في المدرسة، ويقال دَرَسَ الكتاب: أي كرّر قراءته ليحفظه، أما اصطلاحًا: هي المكان الذي يتلقى الطلبة فيه تعليمهم، ويمارسون فيه مجموعة من الأنشطة المختلفة تحت إشراف كادر تدريسي مؤهل. أول من ابتكر مفهوم المدرسة وجدت المدارس منذ القدم؛ حيث تمّ التركيز على مهارات التعليم الأساسية مثل: القراءة والكتابة والحساب وتعليم الدين، وبعد قيام حركة الإصلاح التعليمي في الولايات المتحدة

الفرق بين القانون العلمي والنظرية العلمية

الفرق بين القانون العلمي والنظرية العلمية تكمن العديد من الاختلافات بين كلا من القانون العلمي والنظرية العلمية، وفيها يلي كيفية التمييز بينهما: إن الاختلاف الجوهري بين القانون العلمي والنظرية العلمية هو اختلاف في طبيعة كلا منهما، حيث إن القانون العلمي هو معرفة وصفية ، أما النظرية العلمية فهي معرفة تفسيرية . يقوم القانون العلمي على معرفة ماذا يحدث وماذا يمكن أن يحدث، أي يتيح القانون التنبؤ بالظواهر التي يمكن أن تحدث بناءً على معرفة سابقة، أما النظرية العلمية فتقوم على معرفة كيفية حدوث تلك

معنى اسم ناهد

معنى اسم ناهد ناهد اسم علم أصله عربي، قد يستخدم للإناث والذكور، ويعني البارز، أو الناهض، أو المشرف، ويُقال غلام ناهد؛ أي مراهق، وزأر الناهد؛ أي الأسد، ويعد اسم ناهد من الأسماء المنتشرة بكثرة في الدول العربية، وتسمى به الإناث أكثر من الذكور على الرغم من أنه للجنسين. وقد اشتق اسم ناهد من الفعل نهد، والذي يختلف معناه وفق معنى الجملة التي أضيف إليها، فنقول ناهد عدوه؛ أي قاومه، وناهد جاره؛ أي خاصمه. معنى اسم ناهد في علم النفس يوضح علماء النفس أن اسم ناهد من الأسماء التي تحمل معانٍ إيجابية، وبالتالي

الفرق بين الخلية الحيوانية والنباتية

الفرق بين الخلية الحيوانية والنباتية تعدّ الخلية الوحدة الوظيفية الأساسية لحياة جميع الكائنات الحية ، وهي أصغر وحدة حية، وغالباً ما تسمّى لبنة الحياة، فدونها لن يتمكّن أيّ كائن حي من العيش، وبالرغم من اختلاف الكائنات الحية إلّا أنّ لخلاياها وظائف أساسية متشابهة، وهي التكاثر من خلال تكوين خلايا جديدة، والحصول على العناصر الغذائية من البيئة المحيطة، واستخدام هذه العناصر لتوليد الطاقة للكائن الحي، كما تقوم الخلايا المختلفة بوظائف عديدة أخرى بحسب نوعها، منها: التخلّص من الفضلات، ومقاومة الأمراض،

كلام حزين جداً عن الفراق

كلمات حزينة عن الفراق ساعاتنا في الحب لها أجنحة، ولها في الفراق مخالب. البعد جفاء. بعيد عن العين بعيد عن القلب. فراق الأحباب سِقام الألباب. بالآمال الحلوة يصبح الفراق عيداً. فراق الحبيب يشيب الوليد ويذيب الحديد. وكم يمضي الفراق بلا لقاء ولكن لا لقاء بلا فراق. من يعتاد على الترحال مثل الشياه، يعرف أنّه يصل دائماً إلى لحظة لا بدّ فيها من الفراق. إذا ما جاء الفراق يوماً وجاء بعد الفراق العيد فلا تنسَ أن تفرح، ولا تنسَ أن تضحك، ولا تنسَ أن تلبس الجديد. حين الفراق وقبل أن يذهب لسبيله بعيداً دسّ

أين توجد كولومبيا

أمريكا الجنوبية تعد أمريكا الجنوبيّة قارّة من قارّات العالم الجديد، الواقعة في الجزء الجنوبيّ من الكرة الأرضيّة مع جزء صغير من الكرة الشماليّة، والتي سمّيت على اسم مكتشفها أمريكو فيسبوتشي، يحدّها من جهة الشرق المحيط الأطلسي، وغرباً المحيط الهادئ، وأمّا شمالاً فتحدّها قارّة أمريكا الشماليّة والبحر الكاريبيّ، ومن الجنوب تشكّل نقطة التقاء بين المحيط الأطلسي والمحيط الهادئ، بالإضافة لتواجد القارّة القطبيّة الجنوبيّة. من أهمّ دولها وأكبرها البرازيل، والأرجنتين، وكولومبيا، وبوليفيا، والأرغواي،

أين تقع الدنمارك

موقع الدنمارك تقع الدنمارك في قارّة أوروبا، وتمتدّ على مساحة من اليابسة تُقدّر بحوالي 42,434 كيلومتر مربع، ومساحة مائيّة تبلغ 660 كيلومتراً مُربّعاً، لذلك فقد جاءت بترتيب الدولة رقم 135 في العالم من ناحية المساحة، إذ تبلغ مساحتها الإجماليّة 43,094 كيلومترًا مُربّعاً، وتُشارك الدنمارك حدودها البريّة الشماليّة مع ألمانيا، وتمتد شبه جزيرة جوتلاند بسواحلها على طول بحر البلطيق وبحر الشمال بمساحة تُقدّر بحوالي 7,314 كيلو متر كما تمتدّ الدنمارك شمالاً من وسط قارّة أوروبا الغربيّة، وتُعتبر جُزءاً من

أبرز إصدارات أجهزة إتش تي سي لعام 2021

أبرز إصدارات أجهزة أتش تي سي في عام 2021 أصدرت شركة أتش تي سي في عام 2021 ثلاثة أجهزة هواتف ذكية؛ حيث قامت بإصدار هاتف أتش تي سي بيساير 21 برو 5G (HTC Desire 21 Pro 5G) في شهر يناير من عام 2021، وأصدرت هاتف أتش تي سي وايلدفاير ي 3 (HTC Wildfire E3) في شهر أبريل من نفس العام، وفي شهر ديسمبر، قامت الشركة بإصدار هاتف أتش تي سي وايلدفاير ي 2 بلس (HTC Wildfire E2 Plus)، وفيما يلي بعض من المواصفات التي توجد في هذه الهواتف. الشكل الخارجي والقياسات فيما يلي بعض من المواصفات الخارجية الموجودة في