عناصر التخطيط المالي
التخطيط الماليّ (بالإنجليزيّة: Financial Planning) يمكن تعريفه على أنّه العملية التي يتخذ فيها الأفراد القرارات المرتبطة في طريقة إدارة حقوقهم الماليّة، وتشمل أكثر من جانب؛ كإعداد الميزانيّة الماليّة ، والتخطيط للضرائب، وتوفير المال وغيرها، ويجب الإحاطة بعناصر التخطيط المالي حتى يتمكن الفرد من التخطيط، وفيما يلي توضيح لهذه العناصر:
الميزانية
الميزانية (بالإنجليزيّة: Budget) وتُعد الخطوة الأولى في التخطيط الماليّ، إذ أنَّ الهدف من وضع ميزانية تحقيق الاكتفاء المالي؛ بجعل المدخولات الماليّة أكثر من المخرجات خلال الشهر، ومن أجل تحقيق الأهداف التي وضعت الميزانيّة من أجلها يُوصى بأن تكون قصيرة الأمد؛ كوضع ميزانية التسوق التي يتم إنفاقها كل شهر.
السيولة
يُمكن تعريف السيولة (بالإنجليزيّة: Liquidity) على أنّها مخرج الطوارئ التي يُمكن اللجوء إليه في حال ظهرت نفقات غير متوقعة؛ كفواتير الإصلاح وغيرها من النفقات التي لا يُمكن تحديد المبلغ الذي يجب رصده لها كل شهر، فيأتي دور السيولة والتي تضمن رصد مبلغ معيّن لا يتم إنفاقه إلّا عند مواجهة أزمات غيّر متوقعة؛ تجنباً للوقوع في أزمة المديونيّة.
التأمين
التأمين (بالإنجليزيّة: Insurance)، يُساعد التأمين على توفير الكثير من النفقات المالية التي يتطلب إنفاقها من بعد التعرض لحادث أو مشكلة معينة أثناء تنفيذ العمل سواء كان للموظف أو للمؤسسة ويجدر التنويه إلى أن الذين يعتبرون التأمين نفقات دون جدوى عليهم مراعاة حصولهم ومنشآتهم على التأمينات اللازمة حيثُ أنّه لا يقل أهمية عن أي عنصر من عناصر التخطيط وهدفه الأول تدارك الكثير من النفقات في وقت يُمكن توفيرها بدلاً من إنفاقها.
النفقات الكبيرة
هي النفقات اللازمة من أجل المشتريات الكبيرة؛ أي المشتريات التي تحتاج لرأس مال كبير قد يصل أحياناً لمضاعفة الدخل السنوي أو أخذ القروض من أجل شرائها؛ كشراء المنازل والسيّارات، وتكاليف التعليم وقد يلجأ البعض إلى الادخار بشكل يتيح توفير الأموال بشكل آمن لا يؤثر على رأس المال، في حال وجود مثل هذه المشتريات يُوصى بإدراجها كبند ضمن التخطيط الماليّ، وفيما يلي بعض الأمور التي يجب مراعتها قبل الإقبال على الشراء؛ تجنباً للتقصير في تسديد الالتزامات المادية مثل:
- قياس قدرة الدخل الشهري على تسديد مثل هذه النفقات.
- التأكد من مدى إمكانية زيادة هذه النفقات؛ كالنفقات التي تعتمد على مقدار سعر الفائدة.
- معرفة مقدار المديونية التي يستطيع الشخص تحملها.
الاستثمار
ويقصد به الاستثمار الذي يستمر لسنوات (طويل الأمد) وأكثر ما يجب مراعاته عند الاستثمار لمدة طويلة، ضرورة المحافظة على السيولة وتجنب تجميدها في أسهم البورصة .
أهداف التخطيط المالي
فيما يلي توضيح لأهمية التخطيط الماليّ بالنسبة للأفراد والمؤسسات:
- المحافظة على الأموال.
- المساهمة في تمويل المشاريع.
- المشاركة في النشاطات التنفيذية.
- تعزيز المراقبة الماليّة.
- المساعدة على اختيار الهيكل الرأسماليّ المناسب.
- المساعدة على تجنّب الأزمات التجاريّة.
- الربط بين الحاضر والمستقبل؛ بالربط بين معطيات الحاضر الماليّة وتوقع متطلبات المستقبل.
