تعريف الاعتمادات المستندية البنكية
هو عبارة عن كتاب أو وثيقة يصدر من البنك الذي يقوم بفتح هذا الاعتماد بناءً على طلب أحد عملائِه المستوردين أي بناءً على طلب المُشتري، ويتعهد فيه البنك بأنْ يدفع مبلغاً مالياً أو يقوم بتفويض بنك آخر بعملية الدفع أو أن يقبل سحوبات معيّنة لصالح المستفيد ويقصد بالمستفيد؛ المصدّر أي المورد، ويقوم البنك بهذه الاعتمادات بناءً على شروط متفق عليها ينص عليها هذا الاعتماد.
أطراف الاعتمادات المستنديّة البنكيّة
يمكن تصنيف أطراف الاعتمادات المستنديّة البنكيّة إلى أربعة أطراف رئيسة تدخلُ في خطاب أو وثيقة الاعتماد؛ وتالياً بيانُ هذه الأطراف:
مُقدم خِطاب الاعتماد
ويُقصد بمقدم خطاب الاعتماد أي مُشتري البضائع فهو الذي يقدم خطاب الاعتماد، ويقوم بفتح الخطاب وفق التعليمات المنصوص عليها من قبل البنك، ويترتب على المشتري دفع رسوم معينة أو مبلغ معين ليقوم البنك بفتح هذا الاعتماد له.
البنك أو فاتح الاعتماد
وهو الذي يقوم بإنشاء خطاب الاعتماد والذي على إثره سيتحمل مسؤولية دفع المبلغ عند استلام المستندات من مُورِّد السلع.
المورِّد أو المُستفيد
وهو الطرف الذي فُتحَ الاعتماد المستندي من أجله والذي سيقوم بتنفيذ شروط الاعتماد في مدة صلاحيته، وبموجب هذا العقد يتسلم المستفيد أو المورد ثمن البضاعة حسب الشروط المتفق عليها.
البنك المُراسل أو الاستشاري
وهو البنك الذي يتحمل مسؤولية إبلاغ المستفيد بنص خطاب الاعتماد الوارد إليه من البنك الذي صدرَ منه الاعتماد المستندي، وقد يقومُ هذا البنك بإضافة تعزيز إلى الاعتماد؛ فيصبح ملتزماً بالالتزام الذي التزم به البنك المُصدّر وهنا يصبح اسمه البنك المُعزز.
المستندات المطلوبة للحصول على الاعتماد المستندي البنكي:
هناك مجموعة من المستندات لا بُدَّ من تقديمها للحصول على الاعتماد المستندي البنكي وهي:
- الفاتورة التجاريّة .
- شهادة المُنشأ.
- بوليصة الشحن.
- المستندات والشهادات المتعلّقة بالوزن، خاصةً في البضائع التي تعتمد على الوزن.
- بيان التعبئة.
- الشهادات الخاصة بالمعاينة قبل عملية الشحن.
- الشهادات الصحيّة.
إيجابيات وسلبيات الاعتمادات المستنديّة البنكيّة
للاعتمادات المستنديّة البنكيّة إيجابيات وسلبيات عدّة، تالياً بيانها:
إيجابيات الاعتمادات المستنديّة البنكيّة
- يعد الاعتماد المستندي البنكي وثيقة ضمان للبائع أو المُصدِّر في حال قيام المشتري بأي تقصير أو تعرضه للإفلاس ، ويتحمل البنك الذي قام بفتح الاعتماد المسؤولية عن ذلك، فالمُصدّر أو البائع محمي عن أي أعمال أو أضرار قد تلحق بالمشتري.
- يمكن للطرفين التجاريين المشتري والبائع إضافة شروط أو أحكام حسب احتياجاتهم حتى يتم الوصول إلى ترتيب متبادل لجميع البنود في الاعتماد.
- يضمن المستورد أو المشتري أنَّ البنك الذي قدم الاعتماد المستندي لن يدفع قيم ومبالغ البضائع المتعاقد على استيرادها إلا بعد أن تكون المستندات مطابقة للشروط في الاعتماد.
سلبيات الاعتمادات المستنديّة البنكيّة
- تشترط البنوك مجموعة من الرسوم على مثل هذه الاعتمادات خاصةً عند وضع بنود إضافيّة مما يزيد من التكاليف على الأطراف.
- قد يتأثر البنك ببعضٍ من أشكال الاحتيال لأنَّه سيقوم بالدفع للبائع عند التحقق التام من مستندات الشحن وليس بعد فحص بضائع البائع، وبالتالي قد يحدث خلافات في حال عدم تطابق مواصفات البضائع للجودة المطلوبة.
- للاعتماد المستندي البنكي تاريخ انتهاء؛ وهذا يجعل البائع محصورًا ضمن وقت محدد لتسليم بضائعه مما قد يشكل مزيداً من الضغط عليه.
