تعريف الفائدة التجارية
يُطلق مصطلح الفائدة (بالإنجليزية: Interest) على السعر المدفوع مُقابل استخدام المال، ويُمكن التعبير عنها إما من حيث المال أو كمعدل دفع، كما تُعرف الفائدة بأنّها الدخل الناتج عن حيازة عقود من الآخرين تنص على دفع مبالغ في المستقبل.
تُعرف الفائدة كذلك على أنّها دفعة مالية يدفعها الشخص مقابل اقتراضه للمال، للشخص أو الجهة التي أقرضته المال، ويُعبّر عن الفائدة عادة كنسبة مئوية سنوية (APR) (بالإنجليزية: Annual Percentage Rate)، ويتضمن معدل الفائدة المفروضة على القرض ، والرسوم الأخرى؛ مثل رسوم الإنشاء، أو تكاليف الإغلاق، أو نقاط الخصم، كما يُمكن أن تشير الفائدة أيضًا إلى مقدار ملكية المساهم في الشركة.
يُمكن وصف الفائدة بأنّها تكلفة استخدام أموال شخص أو جهة أخرى خلال فترة محددة؛ ويُحتسب المبلغ الذي يتعين على المقترض دفعه كنسبة مئوية من رصيد القرض، ويُدفع للمّقرض بشكل دوري مقابل المخاطرة بأمواله والاستغناء عنها لفترة معينة.
أنواع الفائدة
عند القيام بعملية الإقراض؛ يُمكن تطبيق نوعين رئيسيين من الفائدة على القروض؛ وهما الفائدة البسيطة، والفائدة المركبة، ويُمكن توضيح مفهوم كل منهما على النحو الآتي:
الفائدة البسيطة (بالإنجليزية: Simple Interest) هي مقدار محدد من المال يُفرض على أساس المبلغ الأصلي المُقرض للمقترض، والذي يجب على المقترض أن يدفعه مقابل أن يقوم باستخدام هذا المال.
الفائدة المركبة (بالإنجليزية: Compound Interest) هي الفائدة التي تُفرض على كل من المبلغ الأصلي، والفائدة المدفوعة على ذلك القرض، وهي النوع الأكثر شيوعًا.
أسعار الفائدة
يعتمد المبلغ الذي يجب أن يدفعه المقترض على معدل الفائدة المفروضة على القرض، والذي يكون على شكل نسبة مئوية في السنة، وكلما انخفض هذا المعدل انخفض المبلغ الذي يجب أن يقوم المقترض بدفعه، والعكس، فعلى سبيل المثال إذا اقترض الشخص 100 دولار لمدة عام واحد، بمعدل فائدة سنوية 10٪؛ فسيتعين عليه إعادة مبلغ 100 دولار الذي اقترضته، بالإضافة إلى 10 دولارات فائدة، بافتراض استخدام الفائدة البسيطة.
أسس تحديد سعر الفائدة
تُحتسب نسبة الفائدة؛ أي المبلغ الذي سيفرضه المُقرض على المقترض، كما يُحتسب نوع الفائدة بناءً على عدة أسس واعتبارات، أهمها ما يأتي:
- تكلفة عدم قدرته على استخدام الأموال التي يُقرضها.
- مقدار التضخم الاقتصادي المتوقع.
- فرصة عدم قدرة المُقرض على سداد القرض بسبب التأخر أو التخلف عن سداد القرض.
- المدة الزمنية التي يتم أثناءها إقراض المال.
- إمكانية تدخل الحكومة في تحديد أسعار الفائدة.
- سيولة القرض.
أنواع أسعار الفائدة
في عالم الاقتصاد؛ يّوجد مجموعة متنوعة من أسعار الفائدة والتي تشمل أسعار قروض السيارات، وبطاقات الائتمان، وفوائد الرهون العقارية، ويختلف متوسط أسعار الفائدة على بطاقة الائتمان بحسب اختلاف مجموعة من العوامل؛ مثل درجة الائتمان، ونوع بطاقة الائتمان كبطاقة مكافآت السفر أو بطاقة استرداد النقود أو بطاقة خاصة بالأعمال التجارية.
تمتلك درجة الائتمان التأثير الأكبر على معدل الفائدة؛ وذلك بسبب المخاطرة العالية التي يتعرض لها ويتحملها سوق بطاقات الائتمان، المصمم للأشخاص اللذين يُعانون من ضعف الائتمان؛ حيث يتم فرض معدلات فائدة عالية عليهم قد تصل إلى 25%، كما تحمل بطاقات الائتمان في هذا المجال المزيد من الرسوم التي تضاف إلى جانب أسعار الفائدة المرتفعة عليها وتستخدم لبناء أو إصلاح ائتمان سيء أو معدوم.
الفرق بين الفائدة والربح
قد يخلط البعض بين الفائدة والربح، ولكنّهما مفهومان مختلفان تمامًا؛ ويكمن الفرق بينهما بشكل رئيسي في أنّ الفائدة تُدفع للمقرض، بينما يستلم الربح مالك الأصل، أو المؤسسة، أو الاستثمار ، ويُمكن أن تكون الفائدة جزءًا من الربح؛ إذ قد تُشكل الفائدة جزءًا من ربح الاستثمار أو كله.
تُعتبر الفائدة بالنسبة للمقرض هي الدخل، بنفس مبدأ المال الذي يدفعه العملاء لسائقي سيارات الأجرة، أو المال الذي يدفعه المتسوقون لمراكز التسوق، وبالنسبة للبنك؛ تُعتر الفائدة جزءًا من الإيرادات، بينما يُعد الربح ما يتبقى من مال بعد سداد جميع التكاليف والفوائد.
